年度別公表データ

2017年度※表示順は、第三者委員会設置のIR公表日順となっております。

証券コード
上場市場
会社名 会計監査人
(第三者委員会設置前)
適時開示(IR) 第三者委員会
調査報告書
第三者委員会
設置目的
第三者委員会
委員
第三者委員会
補助者
日付 日付
4620
東証1
藤倉化成株式会社 新日本 2017/08/09 2017/11/10 <特別調査委員会>
事実関係の把握、損害の有無の確認、原因の究明、対策の立案
委員長:(当社常務取締役)
 下田 善三
委員:(当社総務部長)
 山本 達也
委員:(当社監査室長)
 柴野 卓
委員:(当社経理部経理課長)
 津村 裕治
委員:(当社社外取締役 弁護士)
 田中 治
8098
東証1
稲畑産業株式会社 あずさ 2017/08/08 2017/09/11
2017/09/13
<社内調査委員会>
① IKEG の役職員による共謀・協力・黙認等の意図的な関与の有無を含む本件疑義の事実関係の確認
② (上記①で IKEG の役職員による共謀・協力・黙認等の意図的な関与が明らかとなった場合)類似する事象の有無の調査
③ 本件在庫差異の発生及び上記各事実関係に係る原因分析
④ 再発防止策の提言
委員長:(代表取締役社長執行役員)
 稲畑 勝太郎
委員:(代表取締役専務執行役員)
 横田 健一
委員:(執行役員リスク管理室長)
 幡本 裕之
委員:(執行役員財務経営管理室長)
 久保井 伸和
委員:(内部監査室長)
 栗本 茂
委員:(リスク管理室法務部長)
 坂 隆
委員:(リスク管理室法務部国内法務課長)
 濱川 雄
委員:(財務経営管理室海外管理部長)
 秋永 靖史
委員:(財務経営管理室 IR 企画部長)
 福山 幸伸
委員:(アンダーソン・毛利・友常法律事務所 弁護士)
 三宅 英貴
委員:(デロイト トーマツ ファイナンシャルアドバイザリー合同会社 公認会計士)
 築島 繁
デロイト トーマツ ファイナンシャルアドバイザリー合同会社
当社及び IKEG の役職員
6420
東証1
福島工業株式会社 トーマツ 2017/08/07 2017/08/14 <社内調査委員会>
本件の詳細な内容及び影響金額を含め、迅速かつ適切な事実関係の解明のため
6397
東証2
株式会社郷鉄工所 アリア 2017/07/31
2017/08/04
2017/08/08
2017/08/25
平成 29 年 5 月 2 日付設置の第三者委員会における調査対象案件以外の社内調査対象 13 案件での滞留債権の発生に至った経緯及び事実関係について調査分析を行うとともに、その原因を究明し、再発防止策の検討・提言を行うこと。 委員長 :(大知法律事務所 パートナー 弁護士)
 高野 哲也
委員:(弁護士法人ほくと総合法律事務所 パートナー 弁護士)
 倉橋 博文
委員:(LR会計 代表 公認会計士)
 山田 幸平
大知法律事務所アソシエイト 弁護士
 岸本 悠
3004
東証1
神栄株式会社 あずさ 2017/07/20 2017/08/14 <社内調査委員会>
①本件不正取引の実態解明
②本件不正取引の原因・動機の究明
③本件不正取引以外に類似の事象がないことの確認
④過年度決算に与える影響の確定
⑤本件不正取引を防止しえなかった理由等を踏まえた再発防止策策定の検討
5310
東証1
東洋炭素株式会社 トーマツ 2017/07/13 2017/10/30 <社内調査委員会>
事態の全容解明および再発防止策の策定
社外取締役
 山形 康郎
 岩本 宗
社外監査役
 田中 耕一郎
顧問弁護士
現地弁護士
外部専門機関 PwCフランス
7719
東証2
株式会社東京衡機 清和 2017/07/06
2017/07/14
2017/10/23
2017/11/27
2017/08/14
2017/12/26
①本件疑義の事実関係の確認(不正行為の起きた時期・関与者の特定、会計処理に関する不正の有無、不正の態様・範囲・金額および不正行為の当社の決算への影響額の確定を含む。)
② 原因分析(会計的な側面だけでなく、不正行為が発生した背景・経緯、不正行為を未然に防止することができなかった内部統制上の問題点などの分析)
③ 再発を防止するために実施すべき方策等の提言
委員長:(当社代表取締役会長兼社長、無錫三和塑料製品有限公司 董事長)
 石川 隆一
委員:(当社取締役常務執行役員グループマネジメント担当兼海外事業担当、
無錫三和塑料製品有限公司 董事・総経理)
 神崎 吉平
委員:(㈱東京衡機試験機 取締役会長)
 服部 毅
委員:(アンダーソン・毛利・友常法律事務所スペシャル・カウンセル 弁護士)
 三宅 英貴
委員:(キャストグループパートナー 公認会計士)
 川手 典子
委員:(祝田法律事務所パートナー 弁護士)
 水川 聡
キャストグループ 公認会計士
 馬場 久佳
 他 税理士1名、中国会計士4名
錦天城律師事務所 中国弁護士
 高 革慧
 他4名
江蘇漫修律師事務所 中国弁護士
 王 勇
 他1名
江蘇端菜律師事務所 中国弁護士
 吴 怡辰
 他1名
6425
JASDAQ
株式会社ユニバーサルエンターテインメント UHY東京 2017/06/08
2017/06/19
2017/06/27
2017/08/29
2017/08/30
<特別調査委員会>
① TRA が平成 27 年 3 月 3 日に B 社(以下「B 社」という。)に対して行った 1億 3500 万香港ドル(約 20 億円)の貸付け(以下「本件貸付け」という。)の調査
② その他不正事案の有無・内容の調査
③ 不正が行われた原因の解明及び再発防止策の提言
委員長:(シティユーワ法律事務所 弁護士)
 政木 道夫
委員:(シティユーワ法律事務所 弁護士)
 松尾 宗太郎
委員:(シティユーワ法律事務所 弁護士)
 深山 美弥
弁護士 1名
3156
東証1
株式会社UKCホールディングス あずさ 2017/05/30 2017/07/19
2017/07/25
2017/07/25
① 本件疑義に関連する事実関係の調査
② 本件疑義と類似する事象の有無の調査
③ 本件疑義及び上記各事実関係に係る原因分析
④ 再発防止策の提言
委員長:(須藤綜合法律事務所 弁護士)
 須藤 修
委員:(アンダーソン・毛利・友常 法律事務所 弁護士)
 甲斐 淑浩
委員:(千葉公認会計士事務所 公認会計士)
 千葉 通子
アンダーソン・毛利・友常 法律事務所 弁護士
 三宅 英貴
 川上 高央
新日本有限責任監査法人 FIDS(不正対策・係争サポート) 公認会計士
 田谷 直樹
 萬 仁志
 田中 泰生
 ステイシー・ワン
 布施 和弘
 他29名
6840
JASDAQ
株式会社 AKIBA ホールディングス 優成 2017/05/11
2017/05/26
2017/07/28
2017/07/31
① 本件に起因する会計に与える影響及び金額の見積もりに必要な調査を行う。
② 事実関係の調査、発生原因及び問題点の調査分析を行う。
③ 本件発生に関する内部統制、コンプライアンス、ガバナンス上の問題点の有無の調査分析を行う。
④ 上記を踏まえて当社が行うべき再発防止策の検討を行う。
委員長:(ACE コンサルティング㈱ 公認会計士)
 小川 真人
委員:(シティユーワ法律事務所 弁護士)
 政木 道夫
委員:(坂朋法律事務所 弁護士・公認会計士)
 坂本 朋博
弁護士 1名
公認会計士 2名
6775
東証2
株式会社TBグループ まほろば 2017/05/23 2017/12/05 (1) 取引の経緯,売掛債権の管理及び回収の経緯についての事実関係
(2) 与信審査を含む社内稟議体制の内容及び運用状況
(3) 売掛債権の回収が困難となった原因の分析及び検証
(4) 再発防止策の検討
弁護士
 武智 克典
公認会計士
 甲田 拓也
弁護士
 清水 将博
9829
JASDAQ
株式会社ながの東急百貨店 きさらぎ 2017/05/22 2017/06/13 (1)本件に起因する会計に与える影響の有無及び金額の見積もりに必要な調査を行う。
(2)本件に関する事実の認定、発生原因及び問題点の調査分析を行う。
(3)本件発生に関する内部統制、コンプライアンス、ガバナンス上の問題点の有無の調査分析を行う。
(4)上記(2)(3)を踏まえ、再発防止策の提言を行う。
委員長:(銀座楡の木法律事務 所 弁護士)
 上田 栄治
委員:(石井誠一郎法律事務 所 弁護士)
 石井 誠一郎
委員:(ACEコンサルティング代表 公認会計士)
 小川 真人
6300
東証2
アピックヤマダ株式会社 トーマツ 2017/05/07 2017/06/30
2017/07/03
2017/07/04
① 本件内部告発文書に記載された事実関係の調査
② 同種事例の有無の調査
③ 売上取引について AYC が取るべき会計処理の検討
④ 再発防止策の検討・提言
⑤ その他,当委員会が必要と認めた事項
委員長:(公認会計士宇澤事務所 公認会計士・公認不正検査士)
 宇澤 亜弓
委員:(祝田法律事務所 弁護士)
 熊谷 真喜
委員:(森・濱田松本法律事務所 弁護士)
 森田 恒平
株式会社 KPMG FAS 公認会計士
 高岡 俊文
 須賀 永治
 他 12 名
祝田法律事務所 弁護士
 村松 頼信
森・濱田松本法律事務所 弁護士
 金村 公樹
 村田 昇洋
6397
東証2
株式会社郷鉄工所 アリア 2017/04/21
2017/04/22
2017/05/02
2017/05/31
2017/06/01
2017/06/23
2017/06/28
2017/07/14
⑴ X社案件及びY社案件に関する事実関係を調査し、会計処理の適正性及び妥当性について検討する。
⑵ 上記⑴をふまえ、X社案件及びY社案件における会計処理の適正性及び妥当性を欠くと判断した場合には、その原因を究明する。
⑶ 上記⑴及び⑵をふまえ、再発防止策の提言を行う。
⑷ その他当委員会が必要と認めた調査対象事項の調査を行う。
⑸ なお、当委員会による調査は、X社案件及びY社案件に関する事実関係と原因を明らかにして再発防止につなげることに主眼を置いており、犯罪構成要件事実の認定を行って関係者の刑事責任を追及することを目的とするものではない。
委員長:(村瀬・矢崎綜合法律事務所 所長 弁護士)
 矢崎 信也
委員:(弁護士法人東海総合 所長 弁護士)
 久野 実
委員:(あゆの風法律事務所 パートナー 弁護士)
 野村 朋加
委員:(平井綜合法律事務所 所長 弁護士)
 平井 朝
委員:(荒川紳士公認会計士事務所 所長 公認会計士)
 荒川 紳示
オリンピア法律事務所 弁護士
 和田 圭介
愛知つむぎ法律事務所 弁護士
 浅井 貞晴
村瀬・矢崎綜合法律事務所 弁護士
 貝沼 宏徳
荒川紳示公認会計士事務所 公認会計士
 瀬古 直央
4901
東証1
富士フイルムホールディングス株式会社 あずさ 2017/04/20
2017/06/09
2017/06/12
2017/06/12
(1)本件問題の事実関係の調査
(2)本件問題に類似する問題の存否及び事実関係の調査
(3)本件問題に関する原因分析及び再発防止策の提言
(4)その他、第三者委員会が必要と認めた事項
委員長:(公認会計士伊藤事務所 公認会計士)
 伊藤 大義
委員:(シティユーワ法律事務所 弁護士)
 佐藤 恭一
委員:(弁護士法人松尾綜合法律事務所 弁護士)
 西村 光治
デトロイトトーマツファイナンシャルアドバイザリー合同会社 公認会計士
 築島 繁
 計224名
シティユーワ法律事務所 弁護士
 寺田 昌弘
 渋谷 治香
 坂井 均
 堀本 博靖
 前田 葉子
 計15名
弁護士法人松尾綜合法律事務所 弁護士
 岩佐 和雄
 高橋 慶彦
 田中 健夫
 花見 佳澄
 富永 伸太郎
 計8名
2468
東証1
株式会社フュートレック トーマツ 2017/03/31 2017/04/04 < 特別調査委員会>
本事件に関する事実調査とその原因分析、及び必要な再発防止策の策定を提言すること
委員長:(当社独立社外監査役 公認会計士)
 伊藤 弥生
委員:(北浜法律事務所・外国法共同事業 弁護士)
 森本 宏
委員:(北浜法律事務所・外国法共同事業 弁護士)
 大石 武宏
6678
東証1
株式会社テクノメディカ シドー 2017/03/30 2017/05/15 当該不正行為に関し、中立公正かつ迅速に調査を行うもの。
3769
東証1
GMO ペイメントゲートウェイ トーマツ 2017/03/14 2017/05/01 (1)本件事故の事実関係の調査
(2)本件事故の原因調査
(3)再発防止策の提言
委員長:(代表取締役社長)
 相浦 一成
委員:(取締役副社長)
 村松 竜
委員:(取締役副社長)
 礒崎 覚
委員:(専務取締役)
 久田 雄一
委員:(取締役)
 木村 泰彦
委員:(取締役)
 杉山 真一
委員:(取締役)
 吉岡 優
委員:(中村好伸法律事務所 弁護士)
 中村 好伸
専門家アドバイザー :(TMI 総合法律事務所 弁護士)
 大井 哲也
専門家アドバイザー :(社会情報大学院大学 広報・情報研究科 教授)
 白井 邦芳
専門家アドバイザー :(PCF 社 フォレンジック・シニアコンサルタント)
 大河内 貴之
6397
東証2
株式会社郷鉄工所 アリア 2017/03/13 未公表 当社が抱えた多額の滞留債権及び資金調達時の不適切な業務処理などについて、個別取引の問題点と発生原因を究明したうえで、直接的な原因のみならず、企業風土、コンプライアンスおよび組織運営体制の課題といった、滞留債権発生の背景となる要因について、企業風土、コンプライアンスおよび組織運営体制の確立といった、当社の検討すべき課題を併せて検討いただき、実効性の高い再発防止策の提言をお願いするもの。
8090
東証1
昭光通商株式会社 あずさ 2017/03/01 2017/04/17 ① 当社連結子会社の特定の顧客との取引に関する事実関係および類似事象の有無の調査
② 判明した事項が当社の過年度の会計処理に及ぼす影響の調査
③ 発生原因の分析および再発防止策の提言
委員長:(西村あさひ法律事務所 弁護士)
 山本 憲光
委員:(デロイトトーマツファイナンシャルアドバイザリー合同会社 公認会計士)
 築島 繁
委員:(当社常勤監査役(社外))
 酒井 仁和
西村あさひ法律事務所 弁護士
デロイトトーマツファイナンシャルアドバイザリー合同会社 公認会計士
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