年度別公表データ

2019年度※表示順は、第三者委員会設置のIR公表日順となっております。

証券コード
上場市場
会社名 会計監査人
(第三者委員会設置前)
適時開示(IR) 第三者委員会
調査報告書
第三者委員会
設置目的
第三者委員会
委員
第三者委員会
補助者
日付 日付
8586
東証1
日立キャピタル株式会社 EY新日本 2019/06/17 未公表 <特別調査委員会>
当社の業績に与える影響を把握するため、当社中国子会社における債権の実在性、ならびに、当社および当社中国子会社役職員の不正への関与の有無に関するより客観性、信頼性を高めた調査。
委員長:((当社 独立社外取締役)
 平岩 孝一郎
委員ん:(PwC ビジネスアシュアランス合同会社 公認会計士)
 丸山 琢永
委員:(西村あさひ法律事務所 弁護士)
 平尾 覚
PwC ビジネスアシュアランス合同会社
西村あさひ法律事務所
8586
東証1
日立キャピタル株式会社 EY新日本 2019/05/10
2019/06/06
2019/06/17
未公表 <社内調査委員会>
当社の業績に与える影響を把握するため、日立商業保理における不正常取引の可能性のある取引に対する債権の実在性、及びその他債権に対する同種問題点の有無の確認。
当社及び当社中国子会社役職員の不正への関与の調査。
委員長:(執行役副社長 経営基盤強化統括本部長)
 木住野 誠一郎
副委員長:(執行役 経営戦略本部副本部長)
 佐藤 剛
委員:品質保証部、法務部、IT 企画部、資産債権管理部の管理職
3098
東証1
株式会社ココカラファイン EY新日本 2019/06/10 未公表 <特別調査委員会>
当社の企業価値を向上させる可能性の有無の観点から、マツモトキヨシホールディングス及びスギホールディングスによる提案を客観的な立場から総合的に検討すること。
委員:(元株式会社イトーヨーカ堂代表取締役社長最高執行責任者)
 亀井 淳
委員:(元メリルリンチ日本証券株式会社副会長)
 今井 光
委員:(KPMGヘルスケアジャパン株式会社代表取締役)
 松田 淳
委員:(弁護士)
 中川 秀宣
委員:(公認会計士)
 和田 芳幸
委員:(当社社外取締役)
 谷間 真
2784
東証1
アルフレッサホールディングス株式会社 あずさ 2019/06/07 未公表 <特別調査委員会>
(1)本件の不適切行為に係る事実関係の調査並びにアポロメディカルを含む当社連結子会社が運営する調剤薬局を対象とする本件と類似する問題点の調査
(2)アポロメディカルのコンプライアンス及びガバナンス上の問題点の調査
(3)上記(1)及び(2)で確認された事実関係及び問題点の原因分析及び再発防止策の提言
(4)上記のほか、本委員会が必要と認めた事項
委員長:(シティユーワ法律事務所 弁護士)
 政木 道夫
委員:( シティユーワ法律事務所 弁護士)
 深山 美弥
委員:( シティユーワ法律事務所 弁護士)
 松尾 宗太郎
シティユーワ法律事務所
8089
東証1
すてきナイスグループ株式会社 原会計事務所 2019/05/30 未公表 (1)本件嫌疑に係る事実関係の調査および本件嫌疑に係る会計処理の適切性の検証
(2)本件嫌疑の類似事案の有無の確認
(3)上記(1)および(2)において問題が発見された場合には、その原因究明および再発防止策の提言
委員長:(日野正晴法律事務所 弁護士)
 日野 正晴
委員:(丸の内総合法律事務所 弁護士)
 松井 秀樹
委員:(紙野公認会計士事務所 公認会計士、青山アクセス税理士法人 税理士)
 紙野 愛健
8604
東証1・名証1
野村ホールディングス株式会社 EY新日本 2019/05/24 2019/05/24 <特別調査チーム>
(ア) 関係者への事情聴取及び証拠の収集と分析
(イ) 管理態勢の実態と問題点の分析
(ウ) 本件における法的論点の有無の検討及び評価
(エ) セールス活動において不適切な情報伝達が生じる根本原因の分析
(オ) 再発防止に向けて改善を要する点の摘示
(カ) その他本件対応に係る事項
森・濱田松本法律事務所 弁護士
 難波 孝一
 菊地 伸
 熊谷 真和
 髙橋 悠
 片山 和紀
5121
東証1
藤倉コンポジット株式会社 EY新日本 2019/05/24 未公表 <特別調査委員会> 委員長:(曾我法律事務所 弁護士)
 谷 友輔
委員:(曾我法律事務所 弁護士)
 住田 尚之
委員:(曾我法律事務所  公認会計士・税理士)
 金子 広行
委員:(北京徳和衡(上海)律師事務所 中華人民共和国律師)
 劉 華
3766
JASDAQ
システムズ・デザイン株式会社 あずさ 2019/05/13 未公表 <原因究明委員会>
7806
マザーズ
株式会社MTG トーマツ 2019/05/13
2019/05/14
2019/06/13
未公表 (1)MTG上海における不正売上行為の疑義及び監査人への虚偽説明並びに不適切な会計処理の疑義に関する事実関係(類似事象の存否を含む)の調査
(2)当社の組織的関与の有無
(3)本件(上記(1))による連結財務諸表への影響額
(4)本件(上記(1))の調査結果の報告及び発生要因の究明並びに再発防止策の提言
委員長:(阿部・井窪・片山法律事務所 弁護士)
 伊藤 尚
委員:(株式会社アカウンティング・アドバイザリー 公認会計士)
 井上 虎喜
委員:(横浜市立大学准教授)
 芦澤 美智子
6706
東証1
電気興業株式会社 トーマツ 2019/05/10 2019/06/07 ①A事案に関する事実関係の調査、
②A事案以外の類似の不適切な会計処理に関する事実関係の調査(以下「件外調査」といいます。)、並びに
③これらの調査結果を踏まえた原因分析及び再発防止策の検討・提言等
1925
東証1
大和ハウス工業株式会社 トーマツ 2019/05/09 2019/05/31
2019/06/18
<外部調査委員会>
型式適合認定を取得した仕様に合致しないという不備(①独立基礎不適合問題、②L 字型受柱不適合問題)ならびに③防火安全性基準不適合問題についての事実関係の調査、原因分析を行うこと
委員長:(当社社外監査役)
 桑野 幸徳
委員:(加藤・西田・長谷川法律事務所 弁護士)
 長谷川 健
委員:(北浜法律事務所 弁護士)
 渡辺 徹
加藤・西田・長谷川法律事務所 弁護士
 細川 健夫
北浜法律事務所・外国法共同事業 弁護士
 谷 明典
 他 8 名
8132
東証1
シナネンホールディングス株式会社 EY新日本 2019/05/08 2019/06/04 <特別調査委員会>
① 本件に関する事実関係の確認(類似事象の存否を含む。)の調査
② 本件による連結財務諸表、個別財務諸表への影響額の確定
③ 本件が生じた要因の究明と再発防止策の提言
委員長:(アンダーソン・毛利・友常 法律事務所 弁護士)
 三宅 英貴
委員:(当社社外取締役監査等委員)
 小川 常司
委員:(当社社外取締役監査等委員 弁護士)
 篠 連
アンダーソン・毛利・友常法律事務所 弁護士
 伊藤 美奈子
デロ
イト トーマツ ファイナンシャル アドバイザリー合同会社 公認会計士
 垂水 敬
 以下 22 名
6675
東証1
サクサホールディングス株式会社 EY新日本 2019/05/07 2019/05/27 <社内調査委員会>
① 本事案に関する事実関係の調査・検証
② 調査の結果判明した本事案の特徴を踏まえ、不適切な会計処理がなされる可能性のある取引を抽出した上で、SPR 社を含む当社グループ会社における類似取引の調査・検証
③ 本事案による当社及び SPR 社の財務諸表への影響
④ 本事案が生じた原因の究明と再発防止策の提言
委員長:(匠総合法律事務所 弁護士)
 秋野 卓生
副委員長:(株式会社アカウンティング・アドバイザリー 公認会計士)
 井上 寅喜
委員:(独立役員・当社社外取締役)
 小口 喜美夫
委員:(独立役員・当社社外取締役)
 山本 秀男
委員:(独立役員・当社社外監査役 公認会計士)
 飯森 賢二
委員:(独立役員・当社社外監査役 弁護士)
 清水 建成
匠総合法律事務所
 弁護士 5名
株式会社アカウンティング・アドバイザリー
 公認会計士 5名
株式会社 FRONTEO
 デジタル・フォレンジック専門家 7名
6985
東証1
株式会社ユーシン トーマツ 2019/04/26 2019/06/17 ①本件に関する事実関係(類似事象の存否を含む)の調査、②本件による棚卸資産への影響額の確定、
③本件が生じた原因分析及び再発防止策の提言
委員長:(西村あさひ法律事務所 弁護士)
 森本 大介
委員:(公認会計士)
 河江 健史
委員:(当社社外取締役監査等委員 公認会計士・税理士)
 宮森 信英
西村あさひ法律事務所
PwC アドバイザリー合同会社
4423
東証1
アルテリア・ネットワークス株式会社 EY新日本 2019/04/22 未公表 (1) ①本件上場にあたり、本件行為につき、審査時提出書面及び有価証券届出書に記載されなかった経緯に関する調査
②当社による、本件行為及び本件行為が審査時提出書面及び有価証券届出書に記載されなかったことについての適時開示が、2019年4月16日まで行われなかった経緯に関する調査
(2) 上記(1)記載の調査で確認された事実関係の原因分析及び再発防止策の提言
(3) その他、第三者委員会が必要と認めた事項
委員長:(熊﨑勝彦綜合法律事務所 弁護士)
 熊﨑 勝彦
委員:(日比谷パーク法律事務所 弁護士)
 松山 遙
委員:(ひふみ総合法律事務所 (弁護士・公認不正検査士)
 矢田 悠
7269
東証1
スズキ株式会社 清明 2019/04/12
2019/04/12
・ 完成検査工程の燃費・排ガス測定におけるトレースエラーが生じている測定を有効なものとして処理した事案に関する事実関係及び認識並びにその他の不適切行為の有無(不適切行為が存在した場合の事実関係及び認識を含む。)
・ 燃費・排ガス測定以外の完成検査業務のうち保安基準適合性についての検査業務における不適切行為の有無(不適切行為が存在した場合の事実関係及び認識を含む。)
・ 完成検査実施における検査員有資格者以外の者による完成検査実施等の不適切な完成検査業務の運用状況の実態に関する事実関係及び認識
・ 前記事実関係等の原因・背景の分析
・ 再発防止策の提言
長島・大野・常松法律事務所 弁護士
 太田 穰
 石塚 洋之
 垰 尚義
 池田 順一
 ほか21名
PwC アドバイザリー合同会社
9787
東証1
イオンディライト株式会社 トーマツ 2019/04/05
2019/04/11
2019/05/10
2019/05/24 <特別調査委員会>
(1) カジタク店頭支援事業の中古複写機再販ビジネスにおける在庫廃棄等の処理手続における過誤の内容に関する調査(これに類する不適切な会計処理の有無に関する調査を含む。)、並びにこれによる当社連結財務諸表への影響額の認定
(2) 上記在庫廃棄等処理手続が行われた背景事情、経緯およびカジタクの企業風土に関する調査
(3) 上記各調査結果を踏まえた原因の究明、並びに再発防止策およびガバナンス強化策(当社グループにおけるガバナンス強化策を含む。)に対する提言
委員長:(TMI 総合法律事務所 弁護士)
 野間 敬和
委員:(招和法律事務所 弁護士、公認会計士)
 岩田 知孝
委員:(TMI 総合法律事務所 弁護士)
 田代 啓史郎
7869
JASDAQ
日本フォームサービス株式会社 大手門会計事務所 2019/04/05 2019/06/12 (1)本件会計処理に関する事実関係の認定、問題点及び発生原因の調査分析
(2)本件会計処理に関する内部統制、コンプライアンス、ガバナンス上の問題点の調査分析
(3)上記(1)及び(2)の調査分析結果に基づく再発防止策の提言
(4)その他第三者委員会が必要と認めた事項
委員長:(シティユーワ法律事務所 弁護士)
 青沼 隆之
委員:(シティユーワ法律事務所 弁護士)
 政木 道夫
委員:(ACEコンサルティング株式会社 公認会計士)
 小川 真人
7408
東証1
株式会社ジャムコ 太陽 2019/03/26 未公表 <特別調査委員会> 高橋・片山法律事務所 弁護士
 高橋 明人
弁護士法人キャスト、元検察官 弁護士
 河田 好平
民間航空機株式会社等の取締役等を歴任
 松尾 則久
9632
東証1
スバル興業株式会社 トーマツ 2019/03/22 2019/04/11 <特別調査委員会>
① 元社長による代金着服に関する事実関係の解明
② 上記代金着服の具体的手法並びに 2019 年 1 月期及びその過去 5 年度における年度別の着服金額の把握
③ 協立道路における上記代金着服以外の不正行為(実在取引の未計上、売上の架空計上、水増請求・キックバック要求等)の有無の確認
④ スバル興業及びその他の連結子会社における上記代金着服と同様・類似の不正行為の有無の確認
⑤ 上記①~④の事実調査の結果判明した事実における原因・背景事情の分析
⑥ 上記⑤の分析を踏まえた再発防止策の提言
委員長:(西村あさひ法律事務所 弁護士)
 平尾 覚
委員:(西村あさひ法律事務所 弁護士)
 勝部 純
委員:(PwC ビジネスアシュアランス合同会社 公認会計士)
 駒井 昌宏
西村あさひ法律事務所
PwC アドバイザリー合同会社
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